Como calcular minha base de custo em um estoque de investimento 82 das pessoas achou esta resposta útil A base de custo de qualquer investimento é o valor original de um ativo ajustado por divisão de ações, dividendos e distribuições de capital. Ele é usado para calcular o ganho ou perda de capital em um investimento para fins fiscais. No nível mais básico, a base do custo de um investimento é apenas o montante total investido na empresa mais as comissões envolvidas na compra. Isso pode ser descrito em termos do valor em dólares do investimento ou do preço efetivo por ação que você pagou pelo investimento. O cálculo da base de custos pode ser complicado, no entanto, devido às muitas mudanças que ocorrerão nos mercados financeiros, tais como divisões e aquisições. Por uma questão de simplicidade, não incluiremos comissões nos exemplos a seguir, mas isso pode ser feito simplesmente adicionando o montante da comissão ao valor do investimento (10 mil 100 nas comissões 10,100 base de custos). Imagine que você investiu 10.000 na ABC Inc., o que lhe deu 1.000 ações na empresa. A base de custo do investimento é de 10.000, mas é mais frequentemente expressa em termos de base por ação. Então, para esse investimento, seria 10 (10 mil 10 000). Após um ano, o valor do investimento aumentou para 15 por ação e você decide vender. Neste caso, você precisará conhecer sua base de custos para calcular o valor do imposto pelo qual você é responsável. Seu investimento aumentou para 15.000 em relação a 10.000, então você enfrenta imposto de ganhos de capital nas 5.000 (15 - 10 x 1.000 ações). (Para uma leitura mais detalhada, veja A Mentalidade de longo prazo atende às receitas fiscais e fiscais temeradas para o investidor individual). Se a empresa dividir suas ações, isso afetará sua base de custo por ação. Lembre-se, no entanto, que, embora uma divisão mude o número de ações de um investidor, é uma mudança cosmética que afeta o valor real do investimento original, nem o investimento atual. Continuando com o exemplo acima, imagine que a empresa emitiu uma divisão de ações de 2: 1, onde uma ação antiga recebe duas novas ações. Você pode calcular sua base de custo por ação de duas maneiras: primeiro, você pode tomar o montante do investimento original (10.000) e dividi-lo pelo novo valor das ações que você detém (2.000 ações) para chegar ao novo custo por ação (5 10,0002,000). O outro caminho é tomar sua base de custo anterior por ação (10) e dividi-la pelo fator dividido (2: 1). Então, neste caso, você dividiria 10 por 2 para chegar a 5. (Para obter mais informações, verifique Compreendendo Stock Splits.) No entanto, se o preço da ação da empresa caiu para 5 e você deseja investir mais 10.000 (2.000 ações) A este preço com desconto, isso irá alterar a base do custo total do seu investimento nessa empresa. Há vários problemas que surgiram quando vários investimentos foram feitos. O Internal Revenue Service (IRS) diz que, se você pode identificar as ações que foram vendidas, sua base de custos pode ser usada. Por exemplo, se você vender as 1.000 ações originais, sua base de custos é 10. Isso nem sempre é fácil de fazer, então, se você não pode fazer essa identificação, o IRS diz que precisa usar um método de primeira entrada, primeira saída (FIFO) . Portanto, se você vendeu 1.500 ações, as primeiras 1.000 ações seriam baseadas no preço original ou mais antigo de 10, seguido de 500 ações no custo de 5. Isso deixaria você com 1.500 ações ao custo de 5 para ser vendido em outro momento. No caso de as ações serem entregues a você como um presente, sua base de custo é a base do custo do titular original, ou a pessoa que lhe deu o presente. Se as ações estiverem negociando a um preço menor do que quando as ações foram doadas, a taxa mais baixa é a base do custo. Se as ações foram entregues a você como herança, a base de custo das ações do herdeiro é o preço de mercado atual das ações na data da morte do proprietário original. Há tantas situações diferentes que afetarão sua base de custo e por sua importância no que diz respeito aos impostos, se você estiver em uma situação em que sua base de custo verdadeiro não é clara, consulte um consultor financeiro. Contabilista ou advogado fiscal. Para saber mais sobre como usar a base de custos, confira Usando Tax Lots: uma maneira de minimizar impostos. Esta resposta foi útil 67 das pessoas acharam esta resposta útil A melhor maneira de descobrir é rever sua declaração da empresa de investimentos. A partir do ano fiscal de 2011, as empresas de investimento foram obrigadas a reportar a base ajustada e se qualquer ganho ou perda em uma venda é classificado como curto prazo ou longo prazo a partir da venda de títulos cobertos no Formulário 1099-B. Este requisito definitivamente fez a vida financeira everyonersquos um pouco mais fácil. No entanto, a Itrsquos ainda é sua responsabilidade de verificar os dados reportados, como o preço de compra original, data de compra, preço de venda, data de venda, etc. Os dados sozinhos decidirão se você é elegível para os ganhos de longo prazo ou de curto prazo do beneficiário. Melhor Esta resposta foi útil 40 das pessoas acharam esta resposta útil O cálculo da base de custos é simples e simples. Itrsquos é muito importante para saber porque você, como investidor, é responsável pelo IRS. A base de custos é o que você pagou pelo estoque da comissão. Um exemplo rápido é que você compra 100 ações xyz 100 e paga à corretora uma comissão de 20. Sua base seria 10.020. Outros fatores a serem considerados ao calcular a base de custos são as divisões de estoque, dividendos amp situações especiais como um presente ou herança. Se você precisar de ajuda adicional, eu recomendo verificar as redes. O banco de dados Netbasisrsquo de informações de títulos remonta a 1925 e contabiliza automaticamente todas as divisões, as fusões de spin-offs. Esta resposta foi útil. 0 das pessoas achou esta resposta útil. Você deve procurar seu valor de compra original, além de quaisquer adições subseqüentes. O ingresso de caixa total será sua base de custo. Esta resposta foi útil Se você herdou o estoque, geralmente a base do custo será o preço de mercado do estoque multiplicado pelo número de ações na data em que o titular morreu. Se você comprou o estoque nos últimos anos, você deve encontrar a base de custos acessando sua conta em sua empresa de corretagem. Se você pode encontrá-lo online, você pode ligar. Se você comprou o estoque há muitos anos e a empresa se fundiu ou o estoque foi dividido, esse pode ser um exercício de pesquisa demorado. Muitas vezes, você pode encontrar preços históricos de ações on-line, mas você ganhou a imagem completa. Esta resposta foi útil A Investopedia não fornece serviços fiscais, de investimento ou financeiros. As informações disponíveis através do serviço Investopedias Advisor Insights são fornecidas por terceiros e apenas para fins informativos, conforme a base do risco exclusivo dos usuários. A informação não deve ser, e não deve ser interpretada como conselho ou usada para fins de investimento. A Investopedia não oferece garantias sobre a adequação, qualidade ou integridade da informação e a Investopedia não é responsável por quaisquer erros, omissões, imprecisões nas informações ou para qualquer usuário depender da informação. O usuário é o único responsável por verificar que a informação seja apropriada para o uso pessoal dos usuários, incluindo, sem limitação, buscando o conselho de um profissional qualificado em relação a questões financeiras específicas que um usuário possa ter. Embora a Investopedia possa editar as perguntas fornecidas pelos usuários para a gramática, a pontuação, o palavrões e o comprimento do título da pergunta, a Investopedia não está envolvida nas perguntas e respostas entre os conselheiros e usuários, não endossa nenhum consultor financeiro particular que forneça respostas através do serviço e seja Não é responsável por quaisquer reclamações feitas por qualquer consultor. A Investopedia não é endossada ou afiliada à FINRA ou a qualquer outra autoridade, agência ou associação de regulamentação financeira. Base de Contexto BREAKING DOWN Base de custo Usando a base de custo correto, também referida como a base de imposto, é importante, especialmente se você reinvestir dividendos e capital Gera distribuições em vez de levar os ganhos em dinheiro. As distribuições de reinvestimento aumentam a base tributária do seu investimento, que você deve contabilizar para reportar menor ganho de capital e, portanto, pagar menos impostos. Se você não usa a base de imposto mais alta, você poderia acabar pagando taxas duas vezes nas distribuições reinvindidas. Por exemplo, se 100 ações de uma ação foram adquiridas por 1.000 no ano passado, com o primeiro ano de dividendos no valor de 100 e dois anos de dividendos no valor de 200, todos os quais foram reinvestidos, a legislação tributária aplicável considera esses lucros reinvestidos como renda. Para fins de cálculo de impostos, a base do custo ajustado quando o estoque será vendido será registrado em 1.300 em vez do preço de compra original de 1.000. Assim, se o preço de venda for 1.500, o ganho tributável seria de apenas 200 (1.500 - 1.300) em vez de 500 (1.500 - 1.000). Se a base de custo for incorretamente registrada como 1.000, isso resulta em uma dívida tributária mais alta do que seria normalmente devido. Bases de custo e futuros No que diz respeito aos futuros, a base do custo é a diferença entre um preço spot local de commodities e seu preço de futuros associado. Por exemplo, se o contrato de futuros de milho em particular estiver negociando em 3,50, enquanto o preço de mercado atual da commodity hoje é 3,10, há uma base de 40 cêntimos. Se o inverso fosse verdadeiro, com o futuro contrato negociado às 3.10 e o preço à vista era 3.50, a base do custo seria negativo em 40 centavos, uma vez que o custo pode ser positivo ou negativo, dependendo dos preços envolvidos. O preço spot local representa o preço vigente para o ativo subjacente, enquanto o preço listado em um contrato de futuros refere-se a uma taxa que seria dada em um ponto especificado no futuro. Os preços de futuros variam de contrato para contrato dependendo do mês em que eles estão configurados para expirar. Tal como acontece com outros mecanismos de investimento, o preço à vista flutua dependendo das condições atuais do mercado local. À medida que a data de entrega se aproxima, o preço dos futuros e a mudança do preço do local se aproximam. Base de custos ajustados e Opções ajustadas. Uma frase de som nerdy para alguns, mas é música para meus ouvidos. Sabemos o que significa a base de custos, como na base do custo das participações em ações adquiridas em transações múltiplas ao longo de um período de tempo. Calcular a base de custos é relativamente simples. Suponha que você compre 100 ações da The XYZ Zipper Company uma vez por trimestre por dois anos. Isso significa que você adquiriu 800 ações (100 partes x 8 trimestres). Para calcular a base de custos, você simplesmente leva a quantidade acumulada de dinheiro que gastou comprando o estoque e dividiu-o pelo número total de ações adquiridas, neste caso 800. O resultado é a base do custo ou o preço médio das ações que você pagou de cada um Suas 800 ações. Base de custo ajustada Definida Então, o que exatamente é uma Base de custo ajustada e por que isso é importante. Às vezes, o poder de uma palavra ou frase é derivado de sua capacidade de fazer você questionar seus próprios pressupostos. Basta saber que a frase existe encoraja você a divertir diferentes possibilidades. Neste caso, a Base de custo ajustada faz com que você se pergunte: É possível ajustar a base de custo de suas participações. A resposta é sim. Observe - o conceito de base de custo ajustado NÃO é uma designação fiscal oficial. Eu sempre processei minha renda e rendimentos de opções como ganhos de capital de curto prazo, mas eu não sou um contador de impostos e não presto assessoria fiscal além de recomendar que você consulte um especialista em impostos para entender as implicações tributárias das opções de negociação. Através de várias técnicas conservadoras de negociação de opções, não é apenas possível ajustar a sua base de custo - nem em suas participações de longo prazo, nem às vezes em opções de longo prazo (como LEAPS) que você possui - é realmente muito fácil. E provavelmente vai demorar, mas eu declaro explicitamente - quando falava sobre base de custos ajustados, falavam em ajustá-lo mais baixo. Como abaixar sua base de custo com opções Em um mundo direto, simples de baunilha, comprar e manter, a única oportunidade de reduzir a base de custo em suas participações é aguardar o estoque para baixo e depois comprar mais ações. Não é uma maneira particularmente experiente de ganhar dinheiro, é isso. Mas através do uso estratégico das opções, você ganha a oportunidade de reduzir sua base de custos, independentemente das condições do mercado. E isso tem consequências profundas. Uma base de custo ajustado que é consistente e incrementalmente reduzida significa que você minimiza (ou mesmo elimina) as perdas quando as ações negociadas diminuem, significa que você gera ganhos quando seu estoque é plano e significa que você ganha ainda maiores ganhos quando seu estoque se move mais alto . Não admira que a frase seja música para meus ouvidos. Em suma, a adoção de uma mentalidade de base de custo ajustado permite que você sempre adquira suas ações por desconto - e, em seguida, receba descontos perpétuos depois disso. Então, o que exatamente isso funciona. Vamos deixar duas técnicas básicas, embora essas não sejam de modo algum as únicas técnicas: Técnica 1 - Escrita Põe Para rever: se você escrever ou vender uma peça nua. Você está essencialmente oferecendo para comprar 100 ações de uma ação em determinado preço (preço de exercício) entre agora e a data de vencimento do contrato de opções. Em troca, você recebe um valor fixo de prémio, ou dinheiro, depositado em sua conta corretora. Se o estoque fechar no vencimento acima do preço de exercício. O contrato expira sem valor e o prémio que você recebeu é livre e claro. Se o estoque fechar abaixo do preço de exercício. E você não comprou o put back para fechá-lo e você não abriu isso (ao recomprar o put e depois revender outro com uma data de validade posterior), você será obrigado a comprar essas 100 ações ao preço acordado. O benefício da escrita coloca para adquirir ações é que se você realmente adquirir o estoque, você está fazendo isso a um preço mais baixo (o preço de exercício) do que o preço atual quando você inicialmente configurou o comércio. Mas há outro benefício: base de custo ajustado. Você não está realmente pagando o preço de exercício pelo estoque, mas sim o preço das ações, menos o valor total do prémio que você recebeu. Exemplo: Suponha que você estivesse tentando adquirir 100 ações da The XYZ Zipper Company para 35share. Vamos assumir o seguinte: O preço da ação atual é de 37 Você escreve uma colocação no preço de exercício 35 por um mês para 1 no prêmio (ou seja, 100 em dinheiro) XYZ fecha acima de 35share Você continua escrevendo um novo 35 colocar cada mês e XYZ continua encerrando acima 35share (com os valores expirando sem valor) Após 9 meses de fazer isso, vamos assumir que você está acumulado, 9 contratos em premium (ou 900 em dinheiro). No final do mês 10, o XYZ fecha 34.50parto e você permite que o contrato seja atribuído a você em vez de descartá-lo. Na superfície, você pagou 35 por um estoque que já está sendo negociado às 34.50. Excluindo comissões, sua base de custos é 35share. Mas sua base de custos ajustados leva em consideração todas as novidades recebidas até à data. O efeito líquido é, exceto as comissões, um custo ajustado de 26 compartimentos (preço de exercício 35 inferior a 9 no prêmio acumulado). Técnica 2 - Escrevendo Chamadas Cobertas Outra técnica usada para ajustar a base de custos para baixo é escrever chamadas cobertas em estoque que você já possui. Ao contrário do exemplo anterior, você está realmente oferecendo para vender suas ações a um preço mais alto por uma data estabelecida em troca de renda premium. A escrita de chamadas cobertas é um método popular para gerar renda de suas participações, e há abordagens diferentes para a estratégia, desde o muito conservador até o mais agressivo. A maioria dos comerciantes que empregam estratégias de escrita de chamadas abrangidas faz isso da perspectiva de gerar renda em participações de longo prazo (como gerar dividendos extras) ou como uma forma um tanto mais segura de impulso (os ganhos são compostos por ganhos de capital mais o prêmio recebido com o benefício adicional Do prémio recebido funcionando como proteção marginal à desvantagem). De longe, o maior risco para os investidores que escrevem chamadas cobertas em suas participações de longo prazo ocorre quando há um grande movimento para cima em suas ações para que seja chamado. Se o prémio que você recebeu é apenas uma fração dos possíveis ganhos de capital que você perdeu, você vai estar chutando-se por muitos anos. Há abordagens mais conservadoras, no entanto, como um método de escrita de chamadas cobertas Leveraged Investing detalhado no The Essential Leveraged Investing Guide. Esta estratégia personalizada de escrita de chamadas cobertas diminui significativamente as chances de que você será chamado de suas posições contra sua vontade. Em troca de não tentar maximizar seu potencial de renda premium para o seu maior potencial, você mantém um controle considerável sobre a propriedade de suas ações. Os benefícios completos desta estratégia podem ser demonstrados melhor quando você conceber o prémio que recebe menos em termos de rendimentos ou dividendos auto-gerados, e mais em termos de um método pelo qual você tenha ajustado a base de custos. Suponhamos, por exemplo, que você possuía ações da The XYZ Zipper Company com uma base de custo original de 35 partes. E também suponhamos que você adotou uma abordagem do Leveraged Investing para seus investimentos para ajustar consistentemente sua base de custo mais baixa em apenas 2 ou 3 partes por ano, sem colocar suas ações em risco significativo de ser chamado. Reduzir a base de custos em suas participações em 2-3 partes pode não parecer lucro recorde, mas realizar esse ano dentro e ano terá consequências profundas. Em uma base percentual, cada 2-3 adicionais que você derruba da sua base de custo original tem um efeito de composição. À medida que sua base de custo é ajustada cada vez mais, cada dólar subsequente representa uma maior e maior porcentagem de redução. Além disso, ao longo dos anos, como o seu estoque provavelmente é mais comercializado, torna-se mais fácil e fácil alcançar os mesmos resultados premium, ou melhor, você pode aumentar a quantidade de prémio que você gerar de forma segura e, assim, ajustar a base de custos mais baixa a uma taxa acelerada. Pensamentos finais É uma questão de preferência pessoal, é claro, se você optar por considerar a renda premium relacionada às suas participações de longo prazo (recebidas antes de adquirir essas posições ou depois) como receita adicional ou como redução da base de seu custo. O importante é que você escolhe apenas um método de contabilidade, por assim dizer, e que você mantenha a consistência ao fazê-lo. O outro fator é que se você optar por considerar a renda premium como uma técnica para base de custos ajustados, é importante que você reinvenda o prêmio recebido em vez de gastá-lo. Você não precisa reinvestir no mesmo estoque, mas se você gastar o prêmio recebido você está negando o benefício de diminuir a base do seu custo. Você também está reduzindo o valor do seu investimento original. E não há como se enriquecer. Para obter uma ilustração mais ampla dos benefícios de uma base de custos ajustados, consulte o Buy and Hold e Cheat. página. Retorno de base de custo ajustado e opções para análise de opções de estoque e artigos Retorno de base de custo ajustado e opções para ótimas opções Estratégias de negociação Página inicial
No comments:
Post a Comment